[公告]小天鵝Ａ:關于開展遠期外匯交易的公告 時間：2017年09月24日 17:31:11\u00A0中財網 股票代碼：000418 200418 股票簡稱：小天鵝A 小天鵝B 公告編號：2017-19 無錫小天鵝股份有限公司 關于開展遠期外匯交易的公告 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假 記載、誤導性陳述或重大遺漏。 本公司于2017年3月7日召開的第八屆董事會第九次會議審議通過了《關于 2017年開展遠期外匯交易的議案》，2017年擬開展總額不超過3.5億美元外匯衍生 品交易業務。現因公司業務經營需要，擬在2017年9月至2018年12月期間開展歐元 外匯衍生品交易業務，業務開展總額不超過5,000萬歐元，擬開展的外匯衍生品業 務的產品范圍為遠期結/售匯及相關業務的組合。現將相關情況說明如下： 一、履行合法表決程序的說明 本次擬開展的遠期外匯交易業務已經公司第八屆董事會第十二次會議審議通 過，無需提交股東大會審議。 根據有關規定，本次擬開展的遠期外匯交易業務不構成關聯交易。 二、開展遠期外匯交易的必要性 公司開展外匯衍生品業務的目標僅為規避出口業務所面臨的匯率風險,整體 外匯衍生品業務規模與公司實際出口業務量規模相適應,不存在投機性操作。公司 出口主要以外幣結算,而成本支出主要是人民幣結算,收入與支出幣種的不匹配致 使匯率的波動對公司的利潤有較大的影響,為保證公司持續穩健發展和目標利潤 的實現,有必要通過外匯衍生品業務來規避匯率風險。 三、開展外匯資金衍生品投資業務的概述 在人民幣兌外匯匯率浮動的背景下,為了規避進出口收付匯業務的匯率波動 風險,公司擬開展遠期結/售匯及相關業務。 1、遠期外匯交易主要品種 公司擬開展的遠期結匯業務為針對出口業務，與境內金融機構簽訂遠期結匯 合約，鎖定未來外匯兌人民幣的結匯匯率，消除匯率波動的影響。 2、業務期間、對象和遠期外匯交易金額 業務期間為2017年9月至2018年12月（單筆業務最長期間不超過一年），交易 對象為境內金融機構，開展遠期結/售匯業務累計總額不超過5,000萬歐元。 3、遠期外匯交易流動性安排 所有外匯資金業務均對應正常合理的進出口業務，與收付款時間相匹配，不 會對公司的流動性造成影響。 4、遠期外匯交易其他條款 公司擬開展的外匯資金業務主要使用銀行額度擔保，到期采用本金交割的方 式。 四、管理制度 依據《無錫小天鵝股份有限公司外匯資金業務管理辦法》進行管理。該制度 明確了相關組織機構、人員職責與分工、審批流程、操作流程及資金交割等相關 內容。 五、外匯資金衍生品投資業務的風險分析 1、市場風險 遠期結匯業務：公司將根據產品成本（構成基本為人民幣）和市場風險確定 是否簽訂遠期結匯合約，簽訂合約后相當于鎖定了換匯成本和利潤。公司以保障 利潤為原則，不以投機獲利為目標；公司以已確定的風險敞口為基礎進行對沖， 并根據業務和外匯市場變化情況進行動態管理，保證公司合理及穩健的利潤水平。 2、流動性風險 此類外匯資金業務性質簡單，交易的期限均根據公司未來的收付款預算進行 操作，對公司流動性沒有影響。 3、履約風險： 公司的外匯資金業務均對應相關的進出口業務，無投機性操作，不存在履約 風險。 六、風險管理策略 公司秉承安全穩健、適度合理的原則，所有外匯資金業務均需有正常合理的 業務背景，杜絕投機行為。公司外匯資金交易實行二級管理制度，分別為公司財 務管理部和下屬經營單位。各級均有清晰的管理定位和職責，外匯資金業務申請、 監控和實際操作的功能分別由不同層級和部門負責，責任落實到人，通過分級管 理，從根本上杜絕了單人或單獨部門操作的風險，在有效地控制風險的前提下也 提高了對風險的應對速度。 七、公允價值分析 公司按照《企業會計準則第22條—金融工具確認和計量》第七章“公允價值 確定”進行確認計量，公允價值基本按照銀行、路透系統等定價服務機構等提供 或獲得的價格厘定，企業每月均進行公允價值計量與確認。 八、會計政策及核算原則 公司根據財政部《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》、《企業計 準則第24號—套期保值》、《企業會計準則第37號—金融工具列報》相關規定及 其指南，對已開展的外匯資金業務進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益 表相關項目。 九、獨立董事意見 公司以規避匯率波動風險、降低匯兌損失為目的所開展的遠期結匯/售匯套期 保值業務，與該公司日常經營緊密相關，符合有關法律、法規的規定，且公司已 建立了《外匯資金業務管理辦法》，加強了風險管理和控制，不會損害公司及中 小股東的利益，同意公司開展上述衍生品投資。 特此公告。 無錫小天鵝股份有限公司 董事會 二零一七年九月二十五日 中財網